关于2019年安顺市本级财政决算草案的报告
安顺市财政局
主任、各位副主任，秘书长，各位委员：
受市人民政府委托，向市人大常委会报告2019年安顺市本级财政决算草案，请审查。
一、2019年市本级财政决算情况
2019年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧抓“不忘初心、牢记使命”主题教育契机，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真贯彻落实省委十二届历次全会精神和市委四届历次全会精神，在市委、市政府的坚强领导下，全市财税系统坚持稳中求进工作总要求，顶住财政紧平衡压力，以增收节支为核心，以改革创新为动力，以规范管理为抓手，攻坚克难，砥砺奋进，全力支持打好“三大攻坚战”，充分发挥财政基础性、保障性和制度性作用，为全市经济社会稳定持续发展提供有力支撑，市本级财政决算情况总体较好。
(一)市本级一般公共预算收支决算情况
2019年，市本级一般公共预算收入完成107336万元，完成预算的78.56%，下降19.87%。其中，税收收入67755万元，完成预算的76.97%，下降15.33%;非税收入完成39581万元，完成预算的81.43%，下降26.61%。市本级一般公共预算支出完成495384万元，完成预算的96.41%，增加117467万元，增长31.08%。
收入决算具体情况：
地方税收收入67755万元，下降15.33%。
国有资本经营收入及国有资源(资产)有偿使用收入11924万元，下降15.01%。
罚没收入8504万元，下降11.83%。
行政性收费收入10652万元，下降1.52%。
政府住房基金收入2281万元，下降78.17%。
专项收入5077万元，下降4.87%。
其他收入1143万元，下降10.35%。
支出决算的具体情况：
一般公共服务支出38714万元，完成预算的93.90%，下降6.42%。
国防及公共安全支出70384万元，完成预算的96.01%，增长3.19%。
教育支出50471万元，完成预算的99.94%，增长4.95%。
科学技术支出5703万元，完成预算的89.22%，增长2.96%。
文化旅游体育与传媒支出9972万元，完成预算的94.16%，增长5.7%。
社会保障和就业支出62760万元，完成预算的94.74%，增长3%。
卫生健康支出141189万元，完成预算的99.87%，增长351.43%，增长较大的原因主要是2020年起城乡居民医疗保险市级统筹。
节能环保支出25605万元，完成预算的96.52%，增长320.44%，增长较大的原因主要是增加中央下达黑臭水体治理专项资金2亿元。
城乡社区支出3780万元，完成预算的86.84%，下降75.68%，下降较大的原因主要是省下专款减少。
农林水支出15433万元，完成预算的88.06%，增长8.79%。
交通运输支出7726万元，完成预算的95.44%，下降58.86%，下降较大的原因主要是省下专款减少。
资源勘探工业信息等支出8723万元，完成预算的100%，增长55.02%，增长较大的原因主要是省下十大千亿级项目资金增加。
商业服务业等支出1352万元，完成预算的100%，下降57.09%，下降较大的原因主要是省下电子商务进农村资金减少。
自然资源海洋气象等支出2851万元，完成预算的93.63%，下降2.2%。
住房保障支出11434万元，完成预算的87.68%，下降21.9%。
粮油物资储备支出2021万元，完成预算的100%，下降8.14%。
债务还本付息及发行费用支出32269万元，完成预算的100%，增长23.43%。
灾害防治及应急管理支出3087万元，完成预算的87.2%，为2019年机构改革后新增加科目。
其他支出1910万元，完成预算的51.72%，增长9.9%。
决算平衡情况：市级一般公共预算收入107336万元，加上各项结算补助399997万元(其中增消两税税收返还收入20040万元，成品油价格和税费改革税收返还收入734万元，所得税基数返还收入823万元，增值税“五五分享”税收返还收入12498万元，专项补助62624万元，均衡性转移支付补助37936万元，民族地区转移支付补助3188万元，贫困地区转移支付补助721万元，基本养老金转移支付补助32410万元，产粮(油)大县奖励资金补助60万元，基层公检法司转移支付补助6171万元，新型农村合作医疗等转移支付补助116771万元，固定数额补助16808万元，结算补助70343万元，公共安全共同财政事权转移支付补助4578万元，教育共同财政事权转移支付补助6801万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付补助296万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付补助1778万元，卫生健康共同财政事权转移支付补助2804万元，节能环保共同财政事权转移支付补助631万元，农林水共同财政事权转移支付补助341万元，交通运输共同财政事权转移支付补助274万元，住房保障共同财政事权转移支付补助1071万元，其他共同财政事权转移支付补助250万元，其他一般性转移支付补助46万元)，省转贷地方政府一般债券收入74342万元，调入资金88507万元，上年结转本年支出11031万元，调入预算稳定调节基金455万元，财力总计681668万元。市级一般公共预算支出495384万元，补助各县区专项支出37695万元，上解支出2476万元，转贷地方政府一般债券还本支出74342万元，结转下年支出14430万元，支出总计624327万元。收支相抵，收大于支57341万元，安排预算稳定调节基金57341万元。一般公共预算收支平衡。
(二)市本级政府性基金预算收支决算情况
收支决算情况：2019年，市本级政府性基金收入113592万元，增长51.05%。主要是房地产市场持续活跃，土地出让收入增加。基金预算支出77415万元，完成预算的85.68%，增长95.41%。
决算平衡情况：市级基金收入完成113592万元，上级补助收入37337万元，置换专项债券收入1198万元，上年基金结转收入40099万元，调入资金3218万元，西秀区、安顺经开区上解城市建设发展基金1500万元，基金收入总计196944万元。基金支出完成77415万元，置换专项债券支出1198万元，补助县(区)26221万元，调出资金50000万元，支出总计154834万元。收支相抵，收大于支42110万元，按照基金预算管理规定，基金结余42110万元结转下年支出，基金收支平衡。
(三)市本级国有资本经营预算收支决算情况
2019年，市级国有资本经营预算收入完成3091万元，完成预算的121%，上级补助收入1510万元，上年国有资本经营结转收入1360万元，国有资本经营收入总计5961万元;按照国有资本经营预算收入的27%统筹847万元调入一般公共预算，市级国有资本经营预算支出完成1735万元，完成预算的100%，收支相抵后，结转3379万元到2020年安排使用。
(四)市本级社会保险基金收支决算情况
2019年市级社会保险基金收入完成559389万元,完成预算的164%;市级社会保险基金预算支出完成414854万元,完成预算的133%，年末滚存结余349543万元。
市本级三公经费决算情况
汇总市级行政事业单位部门决算，2019年市级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计2209万元，比预算数减少1205万元，比上年减少725万元。其中：因公出国(境)经费35万元，比上年减少52万元;公务用车购置及运行费1822万元，比上年减少489万元;公务接待费352万元，比上年减少184万元。
二、重点支出决算情况
2019年，我们强化《预算法》执行，认真贯彻落实市人大有关决议要求，贯彻落实积极财政政策，切实加强财政预算管理，优化支出结构，特别是教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程等九项重点支出得到有效保障，财政在促进经济社会平稳健康发展中发挥了重要作用。2019年市级财政用在与人民群众生活直接相关的公共安全、教育、文化、科技、卫生健康、社会保障和就业、节能环保、农林水、住房保障方面的九项重点支出391249万元，为一般公共预算支出的78.98%，增长51.30%。
(一)教育支出中市本级支出50471万元，对县区专项转移支付4006万元。其中：上级下达高校、高职、高中、中职学校国家助学金、奖学金3374万元，城乡义务教育公用经费225万元，普通高中、中职学校免学费经费1417万元，现代职业教育、高校教育质量提升、教育国际交流、高校人文社会科学研究、中央支持地方高校改革发展经费等4700万元;市本级安排中小学生均公用经费及高校、高职、高中、中职学校国家免学费、助学金、奖学金等市级配套1874万元，农村义务教育及学前教育学生营养改善计划补助2424万元，学前教育及保教经费600万元，普通高中家庭经济困难学生资助224万元，校舍及设备维修经费864万元，教育改革发展及教育精准扶贫经费4879万元，学校贷款贴息及还本补助1397万元，大学生生源地信用助学贷款贴息和风险补偿金867万元。
(二)社会保障和就业支出中市本级支出62760万元，对县区专项转移支付4040万元。其中：上级下达机关事业单位及城乡居民养老保险32105万元，就业补助688万元，退役安置补助641万元，流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活费补助338万元，残疾人事业发展、企业军转干解困等补助486万元;市本级安排社区居委会干部报酬、办公经费及社区离任干部生活补贴、两城区居民小组长岗位补贴经费1053万元，部分参战退役人员生活补助、自主就业退役士兵补助、在乡老复员军人生活补助、优抚对象慰问经费686万元，特困人员供养、城乡低保补助经费1816万元，城乡居民养老保险、机关事业单位基本养老保险缺口补助及职业年金补助8800万元，城乡养老机构建设补助120万元，残疾人康复、就业及护理补贴188万元，60年代精减退职及福利机构弃婴、孤儿、“三无”老人收养生活等经费127万元。
(三)卫生健康支出中市本级支出141189万元，对县区专项转移支付6320万元。其中：上级下达城乡居民医疗保险116771万元，公共卫生服务项目补助710万元，医疗服务能力提升公立医院改革及人才培养补助2195万元，疾病应急救助113万元;市本级安排城乡医疗保险补助3195万元，基本药物补助310万元，基本公共卫生服务项目经费440万元，计划生育经费1430万元，公立医院改革补助150万元，采供血业务保障经费780万元，中医院定额补助962万元，村级卫生人员补助70万元，基层医疗卫生服务能力提升补助4333万元。
(四)住房保障支出中市本级支出11434万元，对县区专项转移支付2007万元。其中：市级安排公共租赁住房支出78万元，住房公积金支出8574万元，墙改办工作经费50万元，住房公积金管理中心市县大厅运行等经费746万元，建设数据交换接口经费30万元，住房公积金管理中心综合服务平台经费551万元。
(五)农林水支出中市本级支出15433万元，对县区专项转移支付29797万元。其中：上级下达水库移民库区经费2600万元、农业保险2544万元、林业改革发展经费1783万元，普惠金融1368万元、专项扶贫经费848万元，农业产业发展、水利发展、动物防疫、国有农林场税费改革、高效农业示范区、水利救灾等1304万元;市本级安排提高村干部报酬、工作运转和考核奖励等经费2315万元、美丽乡村建设1507万元、农业产业结构调整基金700万元、森林生态效益补偿623万元、扶贫产业子基金贴息604万元、畜牧发展经费580万元、造林绿化经费500万元、水库运行管理维护490万元，市级河湖划界前期工作经费470万元、财政专项扶贫资金440万元、烤烟发展基金256万元、农业保险(水稻、蔬菜、森林)、中小河流治理、中药材产业、蔬菜发展、水资源费等经费931万元，创建国家森林城市100万元、水土保持重点治理工程、粮油增产及高产工程、城市园林景观提升、引千入虹及王二河水库工程建设贴息、退耕还林粮食调运、退耕还林配套经费等335万元。
(六)文化旅游体育与传媒支出中市本级支出9972万元，对县区专项转移支付629万元。其中：上级下达广播电视节目无线覆盖运行维护费、文化事业费、农村电影公益放映补贴316万元，非物质文化遗产保护及国家重点文物专项经费80万元，公共文化服务体系建设经费559万元，综合文化站、博物馆、纪念馆免费开放补助476万元，“三区”人才支持计划文化工作者专项经费80万元;市本级安排文化、体育活动经费391万元，广播电视设备购置及无线覆盖维护15万元，“户户用”工程建设358万元，文化产业发展等经费200万元，市奥体中心场地维护110万元，文物保护及图书馆古籍保护92万元。
(七)公共安全支出中市本级支出68682万元。其中：上级下达政法转移支付经费10319万元，政法基础设施建设经费2879万元;市本级安排综治经费240万元，安全感满意度调查工作经费56万元，民警加班费及巡防、协勤人员、110接警员、戒毒所辅警、文职人员等经费3959万元，看守所在押人员生活给养费、戒毒所戒毒学员及拘留所被拘留人员生活费等695万元。公安局公用经费缺口及新业务大楼、看守所大楼经费1761万元，武警、警卫民兵业务经费1822万元，交警支队交通卡口建设等经费400万元，政法系统业务经费等4549万元。
(八)节能环保支出中市本级支出25605万元，对县区专项转移支付5797万元。其中：上级下达大气污染防治经费700万元，环境保护专项经费220万元，红枫湖流域水污染防治生态补偿金290万元，城市管网(城市黑臭水体治理示范)经费20000万元，创建国家环境保护模范城市巩固经费50万元，污染防治攻坚战专项经费801万元，节能减排补助经费475万元，市(州)监测站监测补助、土壤污染防治、农村环境综合整治、污染减排工作及环保指标约束性考核、电煤保障供应奖励等经费189万元，低碳试点示范项目经费100万元，工业企业结构调整专项奖补经费240万元;市级安排环境应急、市长目标考核、环境宣传教育等经费115万元，环评影响报告书及表技术评估经费210万元，夜郎湖饮用水源环境保护经费150万元，饮用水源环境保护管理、污染源普查、“数字环保”质量监管建设、环境监察、水质自动监测系统运行维护管理、蓝天保卫等经费380万元。
(九)科学技术支出中市本级支出5703万元。其中：科技专项经费1080万元。
三、预备费等决算情况
2019年，市级预备费预算2600万元，年末转入市级预算稳定调节基金和结转下年。
2019年，用一般公共预算结余补充市级预算稳定调节基金57341万元。2019年年初市级预算稳定调节基金余额455万元，编制2019年年初财政预算时按规定调入预算稳定调节基金455万元安排年初预算支出。2019年年末市级预算稳定调节基金余额为57341万元。
2019年，市级一般公共预算使用以前年度结转经费安排的支出8309万元，其中本级支出4191万元，对县区转移支付4118万元。
市级预算周转金规模没有发生变化，2019年末余额为4130万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额。
四、其他支出决算情况
2019年市级其他支出1910万元，主要支出项目是：
(一)机场航线补贴经费1810万元。
(二)社会信用体系建设经费100万元。
五、地方政府债务情况
(一)地方政府债务余额情况。2019年年末，我市政府债务余额为468.95亿元(含省划转我市的贵安新区专项债60亿元)，其中市本级117.31亿元，县(区)级351.64亿元。我市2019年政府债务余额未超过政府债务限额。
(二)地方政府债务限额情况。2019年，省财政厅下达我市政府债务限额规模为504.07亿元，其中：市本级131.2亿元，县(区)级372.87亿元。2019年政府债务限额由以下几部分组成：一是2018年债务限额458.77亿元(含省划转我市的贵安新区专项债限额60亿元);二是普定县2019年置换债券限额32.62亿元;三是2019年新增债务限额12.58亿元。
(三)地方政府债券情况。2019年，我市地方政府债券468.49亿元。其中：一是2019年存量未到期置换债券399.55亿元(市本级109.76亿元，县(区)级289.79亿元);二是2019年省转贷我市地方政府再融资债券23.74亿元(市本级7.55亿元，县(区)级16.19亿元)，用于偿还2016年发行的三年期政府债券;三是普定县置换债券32.62亿元;四是2019年新增债券12.58亿元。
六、通过强化财政预算管理来进行问题整改
2019年市级财政决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题。对审计部门提出相关的意见建议，我们高度重视，严肃认真整改审计查出的突出问题，采取有力措施加以解决，认真整改，举一反三，加强管理，完善制度，努力做到防患于未然。同时，认真落实市人大对财政预算工作的意见建议，不断提高财政预算管理水平。
(一)强化预决算编制。贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见，充分吸纳市人大意见建议，持续改进预决算编报工作，编报质量、可读性及可审性进一步增强。2020年预算报告内容严格对标对表中央、省和市各项工作部署，专门安排落实中央、省和市重大决策部署资金，突出支出政策和支出预算有机结合。
(二)强化预算绩效管理。全面推进预算绩效管理改革。部门项目支出绩效目标与预算同步申报、同步审核、同步批复下达，预算执行按照绩效目标推进，及时纠正执行偏差，对达不到目标的，对预算进行调整，做到花钱要问效，有效多安排、低效多压减、无效要问责，并推动向社会公开。加快推进我市“全方位、全过程、全覆盖、全资金”预算绩效管理体系建设。
(三)强化民生支出保障。认真贯彻落实中央和省关于做好“三保”工作决策部署，对县级“三保”特别是保工资工作采取一系列有效政策措施，确保工资正常发放。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家和省定标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序。加强县级“三保”支出预算合规性合理性审查，确保各项民生政策得到有力有效落实。积极争取省财政厅支持，加强资金调度，做好应急保障预案，盘活存量资金，提前下达市级补助资金和及时转下达上级转移支付补助资金，提高保障能力。加强“三保”支出风险管控。切实压实县级财政责任，兜牢县级“三保”底线。2020年全市“三保”支出预算146.6亿元，占一般公共预算支出72%。
(四)加强部门预算管理。严肃财经纪律，守好底线，不踩红线，不碰高压线，强化部门预算收支管理，向部门印发《中央和省财政收支管理的若干政策红线摘编》，硬化预算约束，强化部门过“紧日子”要求，督促指导部门优化支出结构，严格控制一般性支出，压减非刚性、非重点支出。加强部门预算执行动态监控，严控“三公经费”支出。统一组织市级部门按要求在市政府网站集中公开预决算，推进人大预算监督系统建设，主动接受监督，积极回应社会关切。
(五)加强综合预算管理。加强综合预算管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算和一般公共预算的统筹力度。2020年市级国有资本经营预算资金调入一般公共预算比例达到30%。坚持“以收定支”原则，推行零基预算改革，按照“资金跟着项目走”的思路，充分考虑发展需要和财力可能科学核定预算，该砍的砍，该减的减，大力压减低效无效支出，改变传统“基数+增长”预算安排模式，打破一些项目支出预算固化僵化利益格局，实现财政资金优良配置，让有限的财政资金发挥更大效益。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年以来，我市财政部门继续贯彻落实中央、省和市重大决策部署，继续贯彻落实各项减税降费政策，切实优化财政支出结构，提高财政资金使用效率，全力保障疫情防控、复工复产、脱贫攻坚等重点领域，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等重点工作，全力以赴推动经济社会秩序加快恢复、平稳运行。今年1—5月，全市一般公共预算收入22.04亿元，同比下降24.36%，其中，税收收入完成14.06亿元，下降17.06%，税收中的增值税收入完成2.75亿元，下降22.49%、企业所得税收入完成2.16亿元，下降24.85%;非税收入完成7.98亿元，下降34.5%，非税收入中专项收入完成0.22亿元，下降57.04%、行政事业性收费收入完成0.89亿元，下降39.14%。全市一般公共预算支出94.42亿元，下降17.42%，对疫情防控、脱贫攻坚、债券利息以及教育、社会保障和就业等民生重点领域的支出，保持了较快增长。市本级一般公共预算收入4.66亿元，下降3.44%;市本级一般公共预算本级支出21.62亿元，增长8.69%。
下一步，我们将紧紧围绕中央、省和市重大决策部署，按照财政预算收支预算目标任务，严格执行市人大批准的预算，稳中求进、坚持新发展理念，积极推进供给侧结构性改革，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，提质增效实施好积极的财政政策，推动高质量发展。克服疫情、经济下行、减税降费等因素影响，增收节支、盘活资源资产，保持财政运行合理预期。认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，积极应对疫情带来影响;用好地方政府专项债券，规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险。深化财税体制改革，充分发挥财政职能作用，促进经济社会持续健康发展，确保打赢脱贫攻坚战和疫情防控阻击战。重点做好以下工作：
(一)优化支出过好“紧日子”。贯彻落实好中央和省过“紧日子”要求，牢固树立过“紧日子”思想。厉行节约，勤俭办一切事业，按规定压缩非重点、非刚性支出，严格预算约束，从严从紧执行财政支出预算。坚持“量入为出、以收定支”原则，注重优化支出结构，明确支付标准，严控敞开口子花钱。根据财政运行情况适时调整预算。加快预算执行进度，加强预算执行分析和考核，强化部门预算执行主体责任，提高预算执行能力和水平。
(二)落实好减税降费政策。按照中央和省要求把减税降费政策落细落实，该减的减、该降的降，巩固和发展减税降费政策效应，更好激发企业和市场活力，培植未来财源。严守组织收入原则，依法征收、应收尽收、坚决防止和制止虚收空转、收过头税等问题。继续加强对一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度，向内挖潜，开源节流，加强财政收支预算管理，盘活资产资源，压减一般性支出，支持落实减税降费政策。统筹好各项财政资金，确保疫情防控和“三保”支出需要，打赢疫情防控和脱贫攻坚两场战役。
(三)积极争取上级政策和资金支持。加大与上级部门沟通对接力度，积极争取新增债券、专项债券和特别国债支持。同时，督促各县各部门加快债券资金支出和项目建设进度，尽早形成实物工作量，尽快形成有效的投资。充分利用这次疫情财政部等部门出台阶段性、有针对性的减税降费政策，对一些行业复工复产的财政贴息等支持政策，做好项目储备，抢抓国家针对疫情防控、脱贫攻坚等优惠政策，积极争取上级转移支付补助，拉动投资和消费，促进我市经济社会高质量发展。
(四)推进落实财政改革任务。完善预算管理制度，深入推进预决算公开，加快出台预算绩效管理实施细则，积极推动财政核心业务一体化系统建设，更好地运用绩效管理手段强化激励和约束。深化财政国库管理制度改革，加强预算执行动态监控，确保财政资金安全有效运行。继续推进零基预算改革。做好向市人大常委会提交国有资产管理情况综合报告和相关专项报告工作。
(五)认真整改审计查出问题。压实整改责任，加大整改力度，防患于未然。通过深化改革完善制度，强化预算执行和财政支出管理与监督，建立健全长效机制。
我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，自觉接受市人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理工作，促进经济持续健康发展和社会大局稳定，为确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官作出应有贡献。
2019年安顺市财政总决算公开目录.xls
附件：1、2019年度安顺市财政总决算.xls
附件：3、债券存续期公开.xlsx
附件：2、2019年度安顺市本级财政总决算.xls
附件：4、安顺市2019年地方政府债务情况表（合并黄果树、龙宫）.xlsx
附件：5、2019年度安顺市本级财政总决算转移支付情况的说明.doc
附件：6、安顺市2019年预算绩效工作开展情况说明.docx
