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一、2019年市级财政收支决算情况
(一)一般公共预算收支决算情况。
1.一般公共预算收入情况
2.一般公共预算支出情况
(二)政府性基金决算情况。
(三)国有资本经营决算情况。
(四)社会保险基金决算情况。
(五)政府债务和预算稳定调节基金情况。
二、2019年落实市人代会决议及重大决策情况
(一)强化政策落实，全力确保财政运行平稳。
(二)突出保障重点，助力决战决胜脱贫攻坚。
(三)聚焦民生保障，着力促进民生共享发展。
(四)强化风险管控，防范化解政府债务风险。
(五)强化改革引领，全面提升财政管理水平。
(六)加强财政监管，确保财政资金安全运行。
六盘水市2019年市级财政决算草案的报告
(2020年6月23日市八届人大常委会第三十次会议通过)
市人大常委会：
受市人民政府委托，现将2019年市级财政决算草案报告如下，请予审议。
一、2019年市级财政收支决算情况
2019年，在市委的坚强领导下，财政奋力克服经济下行减收和国家实施更大规模减税降费政策减收困难，主动作为，较好地完成了第八届人大常委会第26次会议批准的财政收支预算调整目标，财政对经济社会发展和民生领域的支持保障力度进一步加强，各项财政工作总体情况良好。
(一)一般公共预算收支决算情况。
一般公共预算收入完成246,264万元，为调整预算的105.24%，较2018年下降(以下简称下降)22.37%，主要是落实减税降费政策减少收入;上级补助收入358,710万元，地方政府一般债券转贷收入50,576万元，上年结转8,014万元，调入预算稳定调节基金3,038万元，调入资金29,301万元，各县市区上解收入29,010万元，收入总计724,913万元。一般公共预算支出664,281万元，为调整预算的99.86%，增长40.55%;地方政府一般债券还本支出50,576万元，安排预算稳定调节基金52万元，上解支出9,094万元，支出总计724,003万元。收支相抵，结余910万元结转下年使用。
1.一般公共预算收入情况
税收收入完成177,335万元，为调整预算的104.1%，下降26.67%，主要原因：一是国家实施更大规模减税降费政策，六盘水市以煤电钢等产业为支柱，落实增值税税率调减政策等减收效应尤其明显。二是国家不断强化金融监管，平台公司融资困难，新建项目数量减少、在建项目进度放缓，相关税收大幅减少。根据税收属地征管和分享政策，各县市区税收大幅下滑，上划市级税收减少。其中：增值税86,356万元，为调整预算的106.09%，下降16.55%;企业所得税16,613万元，为调整预算的101.3%，下降10.98%;个人所得税6,137万元，为调整预算的101.77%，下降26.87%;资源税11,321万元，为调整预算的104.82%，增长18.74%;城市维护建设税17,247万元，为调整预算的100.86%，下降3.07%;城镇土地使用税7,183万元，为调整预算的102.61%，下降33.73%;耕地占用税7,071万元，为调整预算的105.54%，下降82.67%;契税23,860万元，为调整预算的103.74%，下降23.76%;环境保护税1,559万元，为调整预算的109.33%，增长25.93%;其他税收收入-12万元，退税导致减少。
非税收入完成68,929万元，为调整预算的108.3%，下降8.59%。其中：专项收入12,271万元，为调整预算的121.5%，下降41.06%，主要是教育附加、地方教育附加等收入减少;行政事业性收费收入17,609万元，为调整预算的102.38%，下降31.69%，主要是教育收费调整至专户管理;罚没收入19,754万元，为调整预算的100.79%，增长56.32%，主要是市纪委罚没收入增加;国有资本经营收入140万元，为调整预算的100%，下降14.11%;国有资源(资产)有偿使用收入3,991万元，为调整预算的102.33%，下降1.55%;其他收入15,164万元，为调整预算的119.36%，增长26.85%，主要是各单位“四风清退”导致收入增加。
2.一般公共预算支出情况
一般公共服务55,250万元，为调整预算的100%，增长13.39%，主要是基本建设前期费等上级补助安排支出增加;国防636万元，为调整预算的100%，下降2.15%;公共安全63,099万元，为调整预算的100%，增长10.73%，主要是政法基础设施等上级补助安排支出增加;教育88,866万元，为调整预算的100%，下降14.55%，主要是教育性收费按规定调整至专户管理，支出不在一般公共预算体现减少;科学技术2,908万元，为调整预算的100%，增长17.21%，主要是科技专项安排支出增加;文化旅游体育与传媒12,643万元，为调整预算的100%，增长0.24%;社会保障和就业60,116万元，为调整预算的98.51%，下降14.04%，主要是养老保险费率降低，机关事业单位缴费减少，支出相应下降;卫生健康157,204万元，为调整预算的100%，增长327.27%，主要是城乡医疗保险补助标准提高和原下达县级城乡医疗保险调整到市级支出增加;节能环保74,225万元，为调整预算的100%，增长198.25%，主要是黑臭水体治理等上级补助安排支出增加;城乡社区7,266万元，为调整预算的100%，下降63.64%，主要是航线航班培育等上级补助安排支出减少;农林水17,759万元，为调整预算的100%，增长25.63%，主要是支持水城县脱贫攻坚支出增加;交通运输3,007万元，为调整预算的100%，增长9.7%;资源勘探信息12,427万元，为调整预算的100%，增长161.95%，主要是煤炭企业电煤供应等上级补助安排支出增加;商业服务业931万元，为调整预算的100%，下降68.81%，主要是旅游等调整至其他科目支出;自然资源海洋气象17,722万元，为调整预算的100%，增长358.17%，主要是山水林田湖草等上级补助安排支出增加;住房保障13,316万元，为调整预算的100%，下降7.04%;粮油物资储备2,450万元，为调整预算的100%，增长42.11%，主要是粮油储备轮换等支出增加;灾害防治及应急管理5,370万元，为调整预算的100%，新增支出科目;债务付息58,160万元，为调整预算的100%，增长36.89%，主要是地方政府债务付息支出增加;债务发行费用62万元，为调整预算的100%，下降85.41%;其他支出10,864万元，为调整预算的100%，增长33.55%，主要是上级补助安排支出增加。
(二)政府性基金决算情况。
政府性基金收入255,023万元，为调整预算的118.81%，增长125.44%，主要是国有土地使用权出让收入增加;上级补助收入5,399万元，上年结转收入11,956万元，地方政府专项债务转贷收入2,581万元，收入总计274,959万元。政府性基金支出241,620万元，为调整预算的100%，增长181.12%，主要是征地和拆迁补偿支出增加;调出资金29,244万元，地方政府专项债务还本支出2,581万元，支出总计273,445万元。收支相抵，结余1,514万元结转下年使用。
(三)国有资本经营决算情况。
国有资本经营收入1,260万元，为调整预算的100%，下降21.2%，主要是贵州银行股利股息减少;上级补助收入16,437万元，收入总计17,697万元。国有资本经营支出17,640万元，为调整预算的99.94%，下降55.14%，主要是省下达转移支付资金安排支出减少;调出资金57万元，支出总计17,697万元。收支平衡。
(四)社会保险基金决算情况。
社会保险基金收入942,762万元，增长28.34%，主要是水矿集团等四大企业养老保险下划市级管理，上级补助收入增加。其中：保险费收入237,653万元，利息收入19,846万元，财政补贴收入192,382万元，转移收入584万元，其他收入23,159万元。社会保险基金支出818,307万元，增长58.55%，主要是保险待遇提标和水矿集团等四大企业养老保险下划市级管理，支出相应增加。收支相抵，当年结余124,455万元，滚存结余825,149万元。
(五)政府债务和预算稳定调节基金情况。
至2019年12月31日，市级政府债务余额167.34亿元(其中一般债务152.82亿元、专项债务14.52亿元)，市级债务余额控制在省下达限额内。
市级预算稳定调节基金2019年初余额3,038万元，当年安排使用2,986万元，余额52万元结转下年使用。
二、2019年落实市人代会决议及重大决策情况
2019年，在市委的正确领导下，严格落实市人大有关决议要求，贯彻落实减税降费政策，加大对防范重大风险、脱贫攻坚、民生等重点领域保障力度，加快推进预算绩效管理改革，加强预算执行管理，促进经济社会持续健康发展。
(一)强化政策落实，全力确保财政运行平稳。
一是坚决落实党中央、国务院决策部署，贯彻落实各项减税降费政策，释放改革红利，切实减轻企业负担，全面兑现中央、省各项涉企优惠政策，进一步激发市场、企业活力。2019年，全市减免企业税费35.6亿元。二是正确处理减税降费与依法组织收入的关系，分级落实征管责任，层层传导压力，全面抓好收入征管。建立税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”联动机制，切实抓好重点行业、重点税源、重点税种监控，加强欠税清缴和零散税收征缴，充分挖掘税收收入潜力。三是加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度，着力盘活存量资产资源，推动国有土地使用权出让收入持续稳定增长，千方百计增加财力，确保财政收支平稳运行。2019年，全市调入资金38.9亿元用于平衡预算(其中市级调入资金2.93亿元)。四是抢抓经济新常态下国家继续实施积极财政政策机遇，主动把握中央、省宏观政策导向，紧盯上级政策资金投向，最大限度争取上级支持，切实缓解财政收支矛盾。2019年，全市争取上级资金183.65亿元，增长0.8%。五是全力组织申报全省阶段性土地纾困资金支持，争取资金2.7亿元，成为全省第一个完成整市申报的市州。
(二)突出保障重点，助力决战决胜脱贫攻坚。
一是加大财政存量资金盘活力度，大力压减一般性支出，筹集资金支持脱贫攻坚。2019年，全市盘活存量资金5.3亿元，全市压缩行政公用经费6%、压缩非刚性和非重点项目资金11.3%，压减支出1.61亿元，主要用于脱贫攻坚民生领域支出。二是积极争取绿色产业扶贫投资基金支持，抢抓基金政策红利，做好项目申报及向上对接汇报工作，助推全市产业发展。2019年，全市组织上报5个批次106个项目，申报绿色产业扶贫投资基金投贷联动资金186.9亿元，已获批51个项目共69亿元，投放项目47个，投放金额42.38亿元。三是加大农村基础设施投入力度，改善农村人居环境，助推脱贫攻坚。全市“四在农家•美丽乡村”小康寨项目完成投资5.42亿元，超全年计划20%。四是加大涉农资金整合力度，贯彻落实贫困县整合使用涉农资金工作机制，支持农业产业发展。2019年，全市整合涉农资金17.42亿元，整合率100%。五是聚焦全市脱贫攻坚中心工作，继续安排脱贫攻坚专项资金1亿元，重点支持水城县脱贫摘帽;六枝特区、盘州市成功实现脱贫摘帽，水城县脱贫退出获省政府批复。六是落实政策性保险补贴政策，加大“一县一业”及基金扶持项目保险覆盖范围，有效化解农业产业经营发展风险，为产业脱贫保驾护航，全市投入特色农业保险保费补贴0.24亿元。
(三)聚焦民生保障，着力促进民生共享发展。
2019年全市民生类重点支出233.4亿元，占一般公共预算支出的73%，较好地保障了民生支出需求。一是突出教育投入优先政策，支持教育均衡发展。大力支持学校集中供热等项目建设，及时拨付农村学前儿童营养改善计划资金，市级安排0.22亿元落实中小学教师在现有绩效工资基础上提高25%政策，激发教师队伍活力，提升教育保障水平。全市教育支出78.71亿元，增长7.9%。二是注重医疗卫生服务能力建设，提升公共服务水平。着力构建城乡医疗和基本公共卫生事业全方位发展体系，重点支持深度贫困村和易地扶贫搬迁点村卫生室规范化建设，增强基层医疗服务能力。全市卫生健康支出40.64亿元，增长17%。三是注重民生保障兜底，惠民政策落地落实。大力保障困难群众基本生活需要和各项惠民政策落实，城乡低保保障标准分别提高到650元/月、4140元/年，同比提高2.2%、5.2%，惠及困难群众22.3万人，增加资金投入0.34亿元，继续将“两无”贫困人口和符合条件暂无能力脱贫人口全部纳入保障范围。全市社会保障和就业支出32.68亿元，增长6.3%。四是加大生态环境治理，支持实施蓝天保卫行动。争取资金1.17亿元用于加大六枝河、玉舍水库、白河沟水库饮用水源地治理力度，改善环境质量。全市节能环保支出22.96亿元，增长47.8%。
(四)强化风险管控，防范化解政府债务风险。
一是成立市债务风险防范化解专班指挥部，按照政府性债务管理“一套专班是核心、一套授权是前提、一套方案是基础、一套制度是保障、一套打法是关键”的“五个一”工作思路和方法，进一步强化政府性债务管理。二是严格政府债务限额管理，将一般债务和专项债务付息纳入预算管理。严格落实债务管理“七严禁”和“八个一批”等政策，严控隐性债务增量。充分运用社保资金存放杠杆作用，推进97.3亿元政府性债务展期和调整还款计划，最大程度减轻偿债压力，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险的底线。三是加快平台公司资源资产及债务重组，强化企业化经营，增强平台公司自身“造血”功能，推动平台公司市场化实体化转型，推进融资担保体系建设及“政银担”合作。四是重点关注省债券发行计划和动向，争取政府债券资金和省级债务风险化解周转金支持，有效缓解偿债压力。2019年，全市争取政府债券资金27.8亿元和省级债务风险化解周转金12.9亿元，全部用于偿还到期政府债券本金和防范政府隐性债务风险。
(五)强化改革引领，全面提升财政管理水平。
一是继续推行零基预算改革。改变“基数+增长”预算编制方式，根据财力状况和支出项目重要程度，一切从实际出发，严格审核项目开支内容和标准，进一步提升预算编制的精准性、科学性。二是全面启动预算绩效管理改革。出台《六盘水市市级财政预算绩效管理内部工作规程》《六盘水市全面实施预算绩效管理工作方案》，积极探索“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，实现项目支出预算绩效目标编报全覆盖，做到预算和绩效“四个同步”，即同编制、同审核、同批复、同公开。围绕“花钱必问效”原则，创新制定绩效目标“1+N+X”审核模式，改变财政资金固化分配模式，推动财政资金聚力增效。三是推进国库集中支付电子化管理改革。探索建立预算单位、财政部门、代理银行、人民银行“全方位覆盖、全业务流程”的电子化管理体系，选取5个预算单位开展国库集中支付电子化改革试点，初步实现国库集中支付业务“无纸化”。四是支持市级党政机关机构改革。制定《关于六盘水市级预算和财务单位整合方案》，将不具备财务独立条件或人员较少的单位进行整合，进一步优化预算和财务管理架构，规范财政管理行为。市级预算单位由152个减少至132个，财务单位由148个减少至128个。
(六)加强财政监管，确保财政资金安全运行。
一是开展民生项目资金配套、拨付和兑现情况清查，对存在问题督促市直单位和各县市区限期整改;开展县级“三保”缺口摸底排查，积极指导帮助各县市区加强资金筹集，切实兜住“三保”底线;开展民营企业中小企业账款清欠工作，全市清欠进度为62.6%。二是开展减税降费政策措施实施效果、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”和财政扶贫资金管理使用不规范专项治理，对财政资金管理使用问题进行集中排查、集中整改、集中治理，切实规范资金管理。三是实行预算一体化管理，通过财政部门预算数据与支付系统数据连接，对财政资金从预算到支出进行全过程、全方位、全口径监管，进一步规范预算执行，提升预算执行效率。四是大力推进预决算信息公开，除涉密单位外，市级145个预算单位和131个决算单位依法公开部门预决算及“三公”经费信息，主动接受社会公众监督。五是加强对预算单位的业务培训，积极开展警示、廉政教育等工作，提升财经纪律意识;深入基层开展政府隐性债务风险防范化解、全面实施预算绩效管理、环境保护专项资金管理等专题调研与培训，指导基层改进工作方法，提升管理水平，不断提高财政干部队伍能力素质。
附件：
1、六盘水市人民代表大会常务委员会关于批准2019年市级财政决算的决议.PDF
2、关于2019年六盘水高新技术产业开发区财政决算草案的报告.doc
3、2019年度六盘水市财政决算分析.doc
4、2019决算公开附表（全市）.xls
5、2019决算公开附表（市本级不含高新区）.xls
6、六盘水市2019年度“三公”经费情况说明.doc
7、六盘水市本级2019年度“三公”经费情况说明.doc
8、六盘水市2019年地方政府债务限额及余额决算公开.xlsx
9、2019年预算绩效管理工作开展情况.doc
10、六盘水市转移性收入情况说明.doc
