黔南州人民政府关于2018年全州和州本级财政决算（草案）的报告-贵州省财政资金信息公开专栏

（2019年6月18日在州十四届人大常委会第十六次会议上）

黔南州财政局局长刘丹

州人大常委会：

受州人民政府委托，现将2018年全州和州本级财政收支决算草案报告如下，请予以审议。

一、2018年全州和州本级财政决算情况

2018年，在中央、省委、州委的正确领导下，在州人大的监督下，全州各级财政部门准确把握好中央、省的新形势、新要求，认真贯彻落实州十四届人大第三次会议决议，紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险目标，坚持依法理财，努力增收节支，合理有序安排各项支出，积极发挥财政职能作用，全州财政预算执行情况良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

全州一般公共预算收入决算数为119.27亿元（不含双龙新区州级应分享收入），完成预算91.3%，比上年决算数（下同）增加0.26亿元，同口径比（下同）增长0.22%。其中，税收收入79.52亿元，减少6.32亿元，下降7.36%；非税收入39.75亿元，增加6.58亿元，增长19.84%，非税收入占一般公共预算收入比重为33.33%。加上上级转移支付287.07亿元、地方政府一般债务转贷收入72.38亿元、待偿债置换一般债券上年结余7.61亿元、上年结余2.56亿元、调入预算稳定调节基金和调入资金23.73亿元、收入合计512.62亿元。全州一般公共预算支出决算数为415.06亿元，增加36.9亿元，增长9.76%。加上上解上级支出13.9亿元、地方政府一般债务还本支出77.38亿元、调出资金（含补充预算周转金及补充预算稳定调节基金）4.89亿元，结转下年支出1.39亿元，支出合计512.62亿元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入决算数为22.05亿元（不含双龙新区收入），完成预算90.53%，比上年决算数减少0.28亿元，下降1.25%。其中，税收收入16.6亿元，减少0.93亿元，下降5.3%；非税收入5.45亿元，增加0.65亿元，增长13.54%，非税收入占比为24.72%。加上上级转移支付41.95亿元、地方政府一般债务转贷收入0.15亿元，动用预算稳定调节基金2.24亿元、调入资金0.04亿元、补助县级收入-8.02亿元，收入合计58.41亿元。州本级一般公共预算支出决算数为56.96亿元，增加19.35亿元，增长51.45%（主要是县市法、检两院、州交警划转至州级列支）。加上上解上级支出0.76亿元、地方政府一般债务还本支出0.15亿元、调出资金（含补充预算周转金及补充预算稳定调节基金）0.54亿元，支出合计58.41亿元。收支平衡。

（二）州本级政府性基金收支决算情况

收入决算数为20,573万元，完成预算228%，增加15,502万元，增长305.7%，加上上级补助收入2,040万元、上年结余837万元、地方政府专项债务转贷收入3,600万元，收入合计27,050万元。

支出决算数为21,034万元，加上调出资金80万元、地方政府专项债务还本3,600万元，支出合计24,714万元。收支相抵，年终结余2,336万元，结转下年安排使用。

（三）州本级国有资本经营收支决算情况

收入决算数为634万元，完成预算255.65%，加上上级补助收入10万元、上年结余285万元，收入合计929万元。

支出决算数为216万元，加上调出资金294万元，支出合计510万元。收支相抵，年终结余419万元结转下年安排。

（四）社会保险基金收支决算情况

全州社会保险基金收入决算数为128.99亿元（含上级补助收入），社会保险基金支出决算数为121.98亿元，当年结余7.01亿元，累计结余53.37亿元（其中企业职工基本养老保险、城乡居民基本医疗保险基金、职工基本医疗保险、失业保险、生育保险等保险由州级统筹）。州本级社会保险基金收入决算数为108.8亿元，社会保险基金支出决算数为106.48亿元，当年结余2.32亿元，累计结余35.41亿元。

以上决算数据为省初步核定的决算数，省正式批复2018年决算数据有微小变化的，将及时另行上报州人大财经委备案。

（五）财政转移支付资金安排及拨付情况

1．上级转移支付资金安排情况：2018年上级共下达我州转移支付补助287.07亿元，增加21.96亿元，增长8.28%，其中，一般性转移支付补助158.39亿元（含返还性收入），增加7.55亿元，增长5.01%；专项转移支付补助128.68亿元，增加14.41亿元，增长12.61%。上级下达的转移支付资金，州本级均没有另行调控安排。

2．州本级对下转移支付安排情况：2018年州本级共下达各县（市、区）转移支付31,623.5万元，其中，专项转移支付22,256.19万元，全部为民生项目配套；其他专项补助9,367.31万元，主要是都匀市城市基础设施建设资金3,000万元，三都县、平塘县扶贫资金2,450万元，平塘县“中国天眼”乡村振兴战略示范区创建经费300万元，环保专项、文化体育专项、困难群众救助资金、持微型企业发展补助等资金3,617.31万元。

（六）重点支出完成情况

2018年，全州九项重点支出共完成310.05亿元（具体详见附表1），增加30.64亿元，增长10.97%，占全州一般公共预算支出的74.7%。州本级九项重点支出共完成49.73亿元（具体详见附表4），增加21.65亿元，增长77.1%，占本级一般公共预算支出的87.3%。

（七）预备费的安排及使用情况

年初预算安排预备费3,000万元，按规定用于自然灾害等不可预见的突发事件，其中，州交警支队“抗凝保畅”工作支出80万元，州民政局采购应急救灾物资支出150万元，结余2,770万元按规定全部补充预算稳定调节基金。

（八）年初预留的统筹项目经费安排及使用情况

考虑到部门预算实行早编，部分项目未能落到具体项目的实际，年初共安排统筹项目经费（预留费）3,500万元，实际支出2,648.41万元，安排的项目主要是：州体育局参加省十届运动会参赛经费及运动员奖励497.49万元、州交警支队交通管理辅助人员保障经费450.7万元、州公安局全州反恐处突实战演练工作经费及扫黑除恶专项经费234.96万元、州消防支队瓮福危化应急救援基地运行保障经费170.86万元、州民宗委民族服饰创意设计大赛工作经费170万元、州民宗委第九届省少数民族传统体育运动会补助经费150万元、独山县抗战影视创作补助经费100万元、平塘县大塘镇脱贫攻坚工作补助经费50万元等。

二、财政预算收支管理的特点

2018年，全州各级财政部门紧紧围绕年度工作目标任务，认真落实中央、省各项财政政策，积极发挥财政职能作用，不断完善预算管理，深化财税体制改革，财政改革发展各项工作取得新成效，有力地支持了全州经济社会平稳健康发展。

（一）强化收入征管，确保了财政收入增长的基本面

2018年，受宏观经济环境、国家政策及其他不可抗力因素影响，税收收入减收形势严峻，我们采取积极应对措施，不断深化对做好新形势下经济工作的规律性认识，严格贯彻落实组织收入原则，依法依规组织收入，注重收入调度和协调服务，最大限度减少税收流失，做到应收尽收。坚决落实减税降费政策，进一步加大综合治税工作力度，在堵塞收入漏洞上下功夫，加强风险应对，确保收入及时、足额征收入库。通过采取一系列切实有效的措施，稳住了财政收入增长的基本面。

（二）不断优化财政支出结构，突出抓好民生保障

在收支矛盾突出的情况下，积极采取调整优化支出结构、继续盘活财政各类沉淀资金（州本级2018年统筹安排清收部门结余资金1.06亿元）、压缩一般性支出等切实有效的措施，优先保证基本支出，合理保障各项重点支出，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，奋力在民生社会事业上求进，突出保基本、兜底线、补短板，进一步织牢织密民生保障网，助力脱贫攻坚战，确保在不出现赤字的情况下圆满完成年度重点工作目标任务。全州重点支出共安排310.05亿元，占一般公共预算支出总额74.7%，同比增加30.64亿元，增长10.97%。一是安排教育事业发展资金83.74亿元，同比增长8.1％，着力支持全州教育事业发展，继续压缩州级6%的行政经费合计581万元全部用于教育精准扶贫；二是加大对医疗卫生事业的投入，提升医疗卫生保障水平，安排新型农村合作医疗补助资金13.89亿元，推进实施县域外、省内新农合定点医疗机构医疗精准扶贫“一站式”即时结算，进一步提高了贫困人员医疗综合保障水平，有效地解决了农村群众“因病致贫”、“因病返贫”问题，新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险政府补助标准由每人每年450元进一步提高到490元，基本公共卫生服务经费标准由每人每年50元进一步提高到55元，进一步缩小了城乡医疗卫生服务差距，保障城乡群众享受基本公共卫生均等化服务；三是安排各类社会保障和就业资金42.15亿元，同比增长15.6%，加大对城乡困难群众救助资金的投入，有效解决城乡困难群众生活，促进和维护社会稳定；四是加大投入，进一步健全养老保障体系，安排城乡养老保险资金5.09亿元，实现基本养老保险制度全覆盖的惠民目标，促进改革开放发展的成果全民共享，缩小收入分配差距，促进社会和谐。

（三）统筹兼顾，突出重点，全力支持打好“三大攻坚战”

一是充分运用置换债券、PPP模式、购买服务、债务重组等手段化解存量债务。同时，将不同类别的政府债务分门别类纳入全口径预算管理，加大资金统筹力度偿还政府到期债务。制定出台《黔南州防范和化解金融债务风险的指导意见》等相关文件，为切实降低我州综合债务率提供了有效的途径。二是全力助推脱贫攻坚。加大力度积极向上争取资金，强化资金筹集，共争取上级涉农资金31.20亿元。同时，加大涉农资金整合力度，做到应整尽整，2018年全州10个贫困县统筹整合到位资金48.63亿元，助推产业的优化发展。以小康寨为抓手，着力改善农村基础设施建设，当年累计完成小康寨投资5.09亿元。争取上级村集体经济发展补助资金1.03亿元，补助173个村发展产业，进一步壮大了村集体经济和夯实了农村基层政权。三是不断优化生态环境，着力打造“绿色黔南”。落实好环境保护税的开征工作，确保征管工作顺利进行。安排拨付节能环保资金15.93亿元，真抓实干落实国务院重大政策措施，环境治理工程项目推进较快，重点流域水环境质量明显改善，获专项奖励资金5,000万元（全省共奖励9,400万元）。四是大力保障重点项目支出，推进工业强州战略，促进工业实体经济发展。加大基础设施补短板力度，梳理并上报重大储备项目107个，投资额357亿元；建立工业发展专项资金池和投资促进发展资金池，确保及时兑付符合条件的企业补助；加大对磷石膏综合利用产品的开发和推广应用，支持“千企改造”工程，推进我州工业企业转型升级；加大对“十件民生实事”“乡村振兴”等重点项目的支持力度，确保小康建设年度任务圆满完成。

（四）严肃财经纪律，坚持依法理财，强化财政规范运行

一是以省委巡视整改为契机，梳理并整改问题，举一反三，努力提升依法理财能力。二是注重提高资金效益，盘活财政沉淀资金；三是深入开展财经纪律检查，对扶贫领域、涉农资金等重点民生领域的财政资金管理和使用进行抽查检查，2018年对瓮安、龙里两县摘帽进行退出初审和业务指导，重点查找财政扶贫资金管理使用上存在的问题，并要求立即整改，确保顺利摘帽出列。今年，继续加强对拟出列的贵定、惠水的业务指导，同时，加强对各县（市、区）财政扶贫管理培训，举办全州财政扶贫管理工作培训会。四是切实加强财政监督管理，不断完善体制机制，从严控制“三公”经费等一般性支出，进一步严肃财经纪律，强化预算执行监督，硬化预算约束，推进财政信息公开，提高预算透明度，促使财政资金在阳光下运行，真正把厉行节约反对浪费贯彻落实到财政各项工作中。五是按照“双随机一公开”程序，开展会计监督检查，对被检查单位查出的问题依法进行处理。六是注重财政国库管理，继续扩大财政国库直接支付范围，从源头上避免资金流动风险。

总的来看，2018年财政运行情况虽然总体平稳，但财政运行和财政工作还面临一些困难和问题，主要是：一是在中央减税降费力度不断加大的宏观政策影响下，财政收入增速放缓，加之今年脱贫攻坚和债务还本付息进入高峰期，民生保障等刚性支出快速增长，资金需求量大，财政收支矛盾仍然突出，收支平衡压力越来越大；二是部分县市非税收入占比较高，收入质量有待提高；三是部分财政支出项目形成只增不减的固化格局，特别是增人增资压力较大；四是部分县市偿债能力弱，防范化解政府债务风险压力大，债务风险隐患不可小视等，针对这些问题，我们将高度重视，在今后的工作中采取有力措施加以积极应对和解决。

都匀经济开发区作为州人民政府的派出机构，都匀经济开发区2018年财政决算（草案）报告以书面形式报告，请一并进行审议。

尊敬的罗毅主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2019年是中华人民共和国成立70周年，也是决胜全面建成小康社会、实现第一百年奋斗目标的关键之年，我们将在州委的正确领导下，自觉接受州人大和社会各界的监督，不断优化财政资源配置，不断夯实财政工作基础，充分发挥财政职能作用，积极应对新形势、新机遇，主动作为，扎实苦干，努力完成全年各项财政工作任务，为全州各项社会事业发展做出应有的贡献。

以上报告，请予审议。

2018年黔南州政府决算公开内容目录.pdf

1.表1：2018年度黔南布依族苗族自治州一般公共预算收入决算表.pdf

2.表2：2018年度黔南布依族苗族自治州一般公共预算支出决算表.pdf

表3：2018年度黔南布依族苗族自治州本级一般公共预算收入决算表.pdf

4.关于2018年黔南州本级一般公共预算收入决算的说明.pdf

5.表4：2018年度黔南布依族苗族自治州本级一般公共预算支出决算表.pdf

6.关于2018年黔南州本级一般公共预算支出决算的说明.pdf

7.表5：2018年度黔南州一般公共预算转移支付收入情况表.pdf

8.关于2018年贵州省对黔南州一般公共预算转移支付决算的说明.pdf

9.表6：2018年度布依族苗族自治州转移支付补助分地区分项目情况表.pdf

10.关于2018年黔南州本级对市县一般公共预算转移支付决算的说明.pdf