黔南州人民政府关于2019年全州和州本级财政决算（草案）的报告-贵州省财政资金信息公开专栏

(2020年6月16日在州十四届人大常委会第二十五次会议上)

州财政局局长刘丹

州人大常委会：

受州人民政府委托，现将2019年全州和州本级财政收支决算草案报告如下，请予以审议。

一、2019年全州和州本级财政决算情况

2019年，全州各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，在中央、省委、州委的坚强领导下，在州人大的监督下，依法理财，履职担当，积极发挥财政职能作用，全州和州本级财政决算情况较好。

(一)一般公共预算收支决算情况

全州一般公共预算收入决算数为110.65亿元(含双龙新区分享收入)，完成预算98.5%，比上年决算数(下同)减少8.62亿元，同口径比(下同)下降7.2%。其中，税收收入70.74亿元，减少8.78亿元，下降11%;非税收入39.91亿元，增加0.16亿元，增长0.4%，非税收入占一般公共预算收入比重为36.1%。加上上级转移支付收入284.92亿元、债务转贷收入112.27亿元、上年结余1.39亿元、调入资金31.47亿元、动用预算稳定调节基金8.12亿元，收入合计548.82亿元。

全州一般公共预算支出决算数为431.88亿元，增加16.82亿元，增长4.1%。加上上解上级支出10.43亿元、债务还本支出80.96亿元、调出资金(含补充预算周转金及补充预算稳定调节基金)11.12亿元，待偿债置换一般债券结余10.51亿元、结转下年支出3.92亿元，支出合计548.82亿元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入决算数为22.83亿元(不含双龙新区收入)，完成预算98.8%，比上年决算数增加0.77亿元，增长3.5%。其中，税收收入14.5亿元，减少2.11亿元，下降12.7%;非税收入8.33亿元，增加2.88亿元，增长52.9%，非税收入占比为36.5%。加上上级转移支付收入45.32亿元、地方政府一般债务转贷收入0.8亿元、调入资金和动用预算稳定调节基金2.14亿元，收入合计71.09亿元。

州本级一般公共预算支出决算数为66.3亿元，增加9.33亿元，增长16.4%。上解上级支出1.73亿元、债务还本支出0.8亿元、补充预算稳定调节基金2.01亿元、结转下年支出0.25亿元，支出合计71.09亿元。收支平衡。

(二)州本级政府性基金收支决算情况

州本级政府性基金收入决算数为1.77亿元，完成预算89%，减少0.28亿元，降低13.8%，加上上级补助收入0.58亿元、专项债务转贷收入5.5亿元、上年结余0.23亿元，收入合计8.08亿元。

州本级政府性基金支出决算数为2.35亿元，完成预算93%，增加0.25亿元，增长11.8%，加上专项债务还本支出5.5亿元、调出资金0.05亿元，支出合计7.9亿元。收支相抵，年终结余0.18亿元，结转下年安排使用。

(三)州本级国有资本经营收支决算情况

州本级国有资本经营收入决算数为658万元，完成预算182.8%，加上上级补助收入10万元、上年结余419万元，收入合计1,087万元。

州本级国有资本经营支出决算数为372万元，完成预算66.9%，加上调出资金222万元，支出合计594万元。收支相抵，年终结余493万元结转下年安排。

(四)社会保险基金收支决算情况

全州社会保险基金收入决算数为145.98亿元(含上级补助收入)，社会保险基金支出决算数为142.25亿元，当年结余3.73亿元，年末滚存结余56.11亿元。

州本级社会保险基金收入决算数为125.84亿元，社会保险基金支出决算数为124.19亿元，当年结余1.65亿元，年末滚存结余36.07亿元。

(五)财政转移支付资金安排及拨付情况

1.上级转移支付资金情况：2019年上级共下达我州转移支付补助284.92亿元，减少4.35亿元，降低1.5%。其中，一般性转移支付补助210.61亿元(含返还性收入)，增加50.02亿元，增长31.1%;专项转移支付补助74.31亿元，减少54.37亿元，降低42.3%。

2.州本级对下转移支付安排情况：2019年州本级共安排下达各县(市、区)转移支付29,619.1万元，其中，专项转移支付17,431.9万元，全部为民生项目配套;其他专项补助12,187.2万元，主要是都匀市城市基础设施建设资金3,000万元、三都县和罗甸县深度贫困县扶贫专项资金4,400万元、都匀市“三会合一”筹办经费1,250万元、电煤奖补资金888.54万元、广电云户户用工程补助经费624万元、预算内基建投资和前期经费500万元、惠水县州运会工作经费300万元，以及荔波机场补助经费、冻猪肉储备补助经费、全民健身活动专项经费等其他经费1,224.66万元。

(六)重点支出完成情况

2019年，全州九项重点支出共完成320.88亿元(具体详见附表1)，增加10.83亿元，增长3.5%，占全州一般公共预算支出的74.3%;州本级九项重点支出共完成57.66亿元(具体详见附表4)，增加7.93亿元，增长16%，占本级一般公共预算支出的86.6%。

(七)预备费的安排及使用情况

年初预算安排预备费2,000万元，按规定用于自然灾害等不可预见的突发事件。其中，长顺县和罗甸县洪涝灾害救助资金200万元、非洲猪瘟防控及州级兽医实验室建设补助经费390万元，结余1,410万元按规定自动补充预算稳定调节基金。

(八)年初预留的统筹项目经费安排及使用情况

考虑到部门预算实行早编，部分项目未能落到具体项目的实际，年初共安排统筹项目经费(预留费)5,000万元，实际支出4,632.48万元，安排的项目主要是：罗甸县扶贫补助经费1,447万元、都匀市“三会合一”筹办经费1,000万元、都匀一中生均公用经费334万元、州公安局政法编制定额公用经费提标314万元、惠水县州运会工作经费300万元、州委宣传部合同纠纷案经费228万元以及全州教育大会补助经费、平塘县大塘镇脱贫攻坚工作补助经费、州应急局新建办公购置经费、消防工作补助经费等其他经费1,009.48万元。

(九)全州债务管理及使用情况

2019年，经省财政厅批准我州地方政府性债务限额为912.03亿元。债务余额为881.2亿元。2019年争取地方政府债券218.57亿元，其中：置换债券149.39亿元、新增债券24.8亿元、再融资债券44.38亿元。

(2019年决算数据省级财政未正式批复，如正式批复数据有变动，我们将及时向州人大常委会报告。)

二、主要工作完成情况

2019年，全州各级财政部门紧紧围绕年度工作目标任务，认真落实中央、省各项财政政策，积极发挥财政职能作用，不断完善预算管理，深化财税体制改革，财政改革发展各项工作取得新成效，有力地支持了全州经济社会平稳健康发展。

(一)积极落实减税降费政策，推动经济高质量发展

积极落实国家和省减税降费政策，为降低企业、居民税收负担，促进企业扩大再生产，优化产业结构打下了坚实基础。一是减税方面。税收减免改革效果日益凸显，个人所得税改革受惠面持续扩大，小微企业普惠性减税效果好、力度大，全州全年减税11.8亿元。二是降费方面。严格落实优惠政策，认真开展收费项目清理，加强行政事业收费目录清单管理，实行常态化公示制度，完善目录清单动态调整机制，全州全年降费0.39亿元。

(二)调整优化财政支出结构，重点保障基本民生

坚持以人民为中心，不断加大基础公共服务领域投入，切实保障和改善人民群众基本民生。一是加大教育事业投入。全州教育支出86.20亿元，同比增长3.6%。州级教育配套1.5亿元，同比增长14.5%。为学前教育普惠提质、义务教育优质均衡发展、普通高中示范引领、职业教育健康发展提供了资金保障。二是提升医疗保障水平。全州卫生健康支出52.46亿元，同比增长9.8%。新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险补助标准由每人每年490元提高到520元，基本公共卫生服务补助标准由每人每年60元提高到69元。进一步缩小了城乡医疗卫生服务差距，保障城乡群众享受基本公共卫生均等化服务。三是支持困难群众救助。州级下达困难群众补助资金0.36亿元，支持城乡低保、城乡医保建档立卡贫困人口缴费补助、特困人员救助供养、孤儿基本生活保障、普通高中、中等职业学校家庭经济困难学生国家助学金、优抚对象生活和医疗补助、农业减灾防灾等工作。四是改善社会保障就业。全州社会保障和就业支出44.76亿元，同比增长6.1%。拨付养老保险专项补助资金4.97亿元，基本实现城乡居民“老有所养”的惠民目标。

(三)着力打好脱贫攻坚硬仗，不断加大扶贫投入

一是统筹整合各类资金聚力脱贫攻坚。争取中央、省下达财政专项扶贫资金13.63亿元，州级投入扶贫资金3亿元，全州10个整合试点县整合到位资金24.46亿元，压缩党政机关行政经费6%用于教育精准扶贫，为脱贫攻坚提供了坚强保障。二是全面规范“一卡通”落实惠农政策。加强财政惠农补贴资金管理，全面启动财政涉农补贴资金“一卡通”集中统发工作，全面落实惠农补贴政策。全州通过系统发放各类涉农补贴12.5亿元。三是充分用好绿色基金。围绕全州农业产业和特色产业发展，通过绿色产业扶贫投资基金提供金融保障，扶持农业企业不断壮大，金融撬动产业发展取得新成效。全州共计申报绿色产业基金项目192个，申报资金143.74亿元，通过审批项目70个，计划投放22.77亿元。实际投放项目64个，投放金额18.34亿元，预计带动3668户贫困户稳定脱贫增收。四是有序推进小康寨行动计划。全州小康寨建设项目投入4.17亿元,累计建设村级道路1187公里，太阳能照明设施1.5万盏、文体活动场所149个、社区服务中心45个、便民设施328处、垃圾收集处理设施142个、“三治”及庭院硬化3.7万户，进一步完善了农村生产生活基础设施，为我州全面同步建成小康社会奠定了坚实基础。

(四)积极推进财政体制改革，构建现代财政制度

一是加强财源建设做大“蛋糕”。出台《黔南州财源培育三年行动方案(2020-2022年)》，进一步加快推进全州经济新旧动能转换，推动产业结构转型升级和提质增效，优化经济结构，形成规模和效益的有机结合。二是推进财政事权与支出责任划分改革。出台《黔南州州以下基本公共服务领域共同财政事权和支出责任划分改革方案(试行)》，初步建立起权责清晰、财力协调、区域均衡、标准合理、保障有力的基本公共服务体系和保障机制。三是完成州属高校财务管理改革。从2019年10月起，将州属5所高校(院)现行的“直接支付+授权支付”财政管理模式调整为“全权委托支付”模式，全权下放高校财务审核权限，切实增强了高校财务自主权。四是深化政府采购制度改革。建立政府采购动态监督管理机制，督促采购方及时做好履约验收和支付采购资金。加快推进全州政府采购电子化和电子卖场建设，进一步优化提升政府采购领域公平竞争营商环境。

(五)坚持规范运行提质增效，加强财政预算管理

一是不断增强预算法治意识。严格遵守《预算法》《会计法》《政府采购法》等财税法律法规，自觉接受人大监督，依法行使财政管理权限，扎紧制度笼子，规范理财行为，严格按照法律法规依法办事。二是大力压减一般性支出。牢固树立过紧日子思想，大力优化支出结构，从严控制公务接待、因公出国(境)、公务用车等支出，大力压减会议费、培训费及办节办会、政府购买服务等一般性支出。2019年，州本级“三公”经费支出4,479.61万元，同比下降9.1%;会议经费支出1,332.93万元，同比下降11.8%;培训费支出1,985.92万元，同比下降26.8%。三是盘活财政存量资金。加大存量资金清理力度，加快财政存量资金支出进度。州本级对结余和结转两年以上的上级资金全部收回统筹安排，州本级当年财力安排的资金除未完工项目外，全部收回统筹使用。全年共计清收安排0.69亿元，除已明确使用需原渠道返还的资金外，全部用于债务偿还和州委州政府既定重点任务。四是守住债务风险防范底线。通过严格落实政府性债务“八个一批”和14条化债措施，大力争取地方政府债券资金和再融资债券资金，将高风险县(市)纳入化债试点范围等措施，有效化解政府债务风险，守住了不发生区域性、系统性债务风险的底线。

同时，我们也清醒的认识到，全州财政运行和财政工作还面临一些困难和问题，主要是：一是贯彻落实各项减税降费政策，全州一般公共预算收入持续低幅负增长。二是多数县(市)非税收入占比偏高，收入质量有待提高。三是财政支出压力进一步加大，财政收支矛盾愈加突出。四是政府债务风险加剧，防范化解债务风险压力依然较大。对于这些问题我们将高度重视，并采取有效措施努力予以解决。

尊敬的罗毅主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2020年是决胜全面建成小康社会、实现第一百年奋斗目标之年，我们将在州委的正确领导下，自觉接受州人大和社会各界的监督，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，牢固树立过紧日子、苦日子、穷日子思想，坚持量入为出，调整优化支出结构，大力压减一般性支出，坚持财政“三保”优先序位，坚决守牢风险防范化解底线，积极应对新挑战，凝心聚力、砥砺奋进，迎难而上、共克时艰，努力完成全年各项财政工作任务，为全面建成小康社会做出应有的贡献。

以上报告，请予审议。

关于2019年州本级财政决算（草案）的报告附表.xlsx

2019年黔南州政府决算公开内容目录.pdf

1.表1：2019年度黔南布依族苗族自治州一般公共预算收入决算表.pdf

2.表2：2019年度黔南布依族苗族自治州一般公共预算支出决算表.pdf

3.表3：2019年度黔南布依族苗族自治州本级一般公共预算收入决算表.pdf

4.关于2019年黔南布依族苗族自治州本级一般公共预算收入决算的说明.pdf

5.表4：2019年度黔南布依族苗族自治州本级一般公共预算支出决算表.pdf

6.关于2019年黔南布依族苗族自治州本级一般公共预算支出决算的说明.pdf

7.表5：2019年黔南布依族苗族自治州本级一般公共预算支出经济分类情况表.pdf

8.表6：2019年度黔南布依族苗族自治州一般公共预算转移性收入情况表.pdf

9.关于2019年贵州省对黔南布依族苗族自治州一般公共预算转移支付决算的说明.pdf